在经历了近期的动荡行情后，以比特币为代表的加密货币市场出现了大幅下滑。比特币价格近日跌破5万美元关口，较此前近6.5万美元的历史高位下跌近20%。在比特币等加密资产价格波动的同时，监管层也在纷纷发声，促使比特币和区块链衍生出新的金融风险。近日，央行副行长范一飞在召开的一次会议上表示，将重点关注虚拟货币、区块链等新型跨境博彩方式；新类型的风险，例如标志。在比特币跌破5万美元大关并从6万美元高位回落后，比特币价格一直震荡不定。据盈维财经数据，4月23日，比特币价格跌破5万美元关口，这是自3月8日以来比特币首次跌破5万美元。当天下午，比特币一度触及47988美元，日内最大跌幅达10%。随后两天，比特币跌势不减，继续在5000美元附近震荡。4月25日，截至北京时间14:00，比特币报价为49905美元，较开盘价下跌约1.2%。除了比特币，其他主流数字货币也纷纷下跌。截至25日14:00，以太坊价格报2205.21美元，较23日高点下跌约16.5%；瑞波币报1.0506美元，较23日高点下跌逾20%。受加密货币集体暴跌影响，美股区块链板块23日也遭遇重挫。同日，RiotBlockchainInc（纳斯达克代码：RIOT）下跌近10%，嘉楠科技（纳斯达克代码：CAN）下跌8%，马拉松数字控股公司（纳斯达克代码：MARA）下跌近9%，亿邦国际（纳斯达克代码：EBON）)下跌5%%。有市场分析人士认为，比特币等数字货币资产的价格波动主要受美国增税预期影响。据外媒报道，美国总统拜登可能在下周提高富人的资本利得税，税率从目前的20%提高近一倍至39.6%。如果这项税收计划实施，将会影响一些持有比特币的美国投资者。消息传出后，以比特币为代表的加密资产全线下跌。这种剧烈的行情波动也导致了期货合约爆仓人数的大幅增加。比特之家23日数据显示，过去24小时内，共有近50万人平仓，平仓金额约237.82亿元。接下来的几天，清算还在继续。40分钟，近24小时约8.7万人平仓，平仓金额约32亿元人民币。比特币下跌之前，各家机构的仓位也有所调整。根据CFTC（美国商品期货交易委员会）最新发布的CME比特币期货周报（4月14日-4月20日），在最新数据中，比特币期货总持仓量（总持仓量）从9653手大幅下降至8817手有分析人士表示，这一数值在大盘大跌的背景下大幅回落，创下近6周新低，表明市场已经在第一时间对这种急速下跌做出了“应急”反应.其中，据链闻消息，最大庄家多头持仓量从556手跌至516手，空头持仓量从311手大幅下滑至87手，这一数值直接创下近26周新低；（对冲）持仓从0手反弹至70手。可以看出，在最新的统计周期中，交易商账户进行了相当多的多空双向同时减仓。监管声音持续关注新风险。在比特币等加密资产价格波动的同时，监管声音也相继传出，促使比特币和区块链衍生出新的金融风险。例如，4月23日，在央行打击跨境赌博“资金链”工作会议上，范一飞提出，“跑分平台”、涉赌电商平台等重点问题，以及利用虚拟货币、区块链等技术规避、溯源等新手段、新问题，要有针对性地加强风险防范和处置。事实上，有关部门已经关注虚拟货币成为洗钱渠道的问题。此前，最高人民检察院和央行联合发布了惩治洗钱犯罪典型案例，其中一起涉及利用虚拟货币洗钱。具体而言，2015年8月至2018年10月，陈某博在义某注册成立金融信息服务公司。未经国家有关部门批准，他以公司名义向社会公开推介定期固定收益型理财产品，并自作主张。资金主要用于支付本息和个人挥霍，后来拒付；并设立数字货币交易平台发行虚拟货币、利用虚假宣传诱骗客户在平台充值交易、伪造平台交易数据、限制大额提现提币、谎称黑客盗币等方式达到目的。掩盖资金缺口，延迟甚至拒绝投资者提取现金。2018年年中，陈某博将300万元非法集资资金转入陈某之个人银行账户。2018年8月，陈某志与陈某博为转移财产和掩盖、隐瞒犯罪所得而离婚。此外，根据陈某志的指使，陈某志以90万多元的低价将陈某博购买的车辆卖掉，随后在陈某博组建的微信群中联系比特币“矿工”，将车全部卖掉钱转给“矿工”换取比特币密钥，密钥又发给陈某博，供他在海外兑换。在业内人士看来，利用虚拟货币跨境兑换将犯罪所得、赃款转换为境外法币或财产，是一种新的洗钱犯罪手段。虽然我国监管部门明确禁止代币发行融资和兑换活动，但由于各国和地区对比特币等虚拟货币监管政策的差异，虚拟货币和法币可以通过境外虚拟货币服务商和交易所变现。免费交换。PeckShield发布的2020年度数字货币反洗钱报告也显示，2020年境内交易所流出境外的资金总额将达到175亿美元，较2019年增长51%，是仍在快速增长。以BTC（比特币）为例，按当前交易价计算，2019年为114亿美元，近三年资金流出总额超过中国3万亿美元外汇储备的1.5%。除了被用于洗钱，近期虚拟货币的另一大风险是非法集资。4月22日，银保监会在2021年打击非法集资工作部际联席会议（扩大会议）上强调，要密切关注区块链旗下的新风险、虚拟货币和债务减免服务。记者了解到，主要表现形式是有人打着“金融创新”、“区块链”的旗号，通过发行“虚拟货币”、“虚拟资产”、“数字资产”吸纳资金。需要注意的是，此类活动并非真正基于区块链技术，而是炒作区块链概念，进行非法集资、传销、诈骗等活动。本质上是“借旧还旧”的庞氏骗局，资金运作难以长期维持。近日，佛山市南海区公安局通报了一起类似案件。佛山南海某外贸公司电商客服小宇(化名)在客户朋友圈看到有关投资虚拟货币的信息，联系客户进行投资。短短两天时间，通过充值购买的10万元“升值”至174万元，但小玉发现无法提现后才知道自己上当了。对于比特币等加密资产的投资价值，业内普遍的看法是，虽然比特币或稳定币已经承担了部分投资业绩，但由于其发展尚处于早期阶段，能否很好地发挥这一作用？功能，还有待观察。央行副行长李波在近日举行的博鳌亚洲论坛2021年年会上表示，加密资产是另类投资产品，本身不是货币。目前，包括中国在内的许多国家都在研究如何对此类投资工具进行监管，以确保此类资产的投机行为不会造成严重的金融风险。他进一步表示，如果稳定币等加密资产能够成为广泛使用的支付解决方案，则需要更强的监管规则，即比目前接受的比特币更严格的监管规则。博鳌亚洲论坛副主席、前央行行长周小川强调，数字货币和数字资产都必须为实体服务。“我们经历了2008年的全球金融危机，发现金融与实体分离，比如影子银行、衍生品，变成了金融机构之间纯粹的投机交易，与实体脱钩，容易出问题。”国际大银行的领导和交易员无法理解，内控也很难做好。”
