近50年来，IBM一直是企业可持续发展的引领者和践行者，具有全球视野和丰富的行业实践。IBM咨询致力于为银行与金融服务、制造与汽车、零售与消费流通、房地产与新基建、能源与绿色可持续发展等众多行业和领域提供服务，特别是在金融领域，IBM咨询与中国的政策银行、国有银行、股份制银行、城市商业银行、农村信用社和外资银行多年来保持着良好的合作关系。IBM咨询站在金融行业的最前沿。在中国双碳使命的关键时期，IBM咨询以技术为核心，通过全面、系统的绿色成长（G2G）解决方案，帮助银行实现绿色金融战略目标。前言中国承诺2030年碳排放达峰和2060年实现碳中和，是人类气候合作领域的里程碑事件。中国经济社会发展面临进一步气候环境约束，也面临绿色低碳发展的重大机遇。绿色金融将围绕绿色低碳高质量发展作为首要任务和根本合规，将迎来新的发展高潮。双碳目标将成为ESG和绿色金融的引领者和抓手。截至2021年一季度，我国本外币绿色信贷规模已达13万亿元，成为全球最大的绿色信贷市场。绿色债券发行规模已达1.2万亿元，成为全球第二大绿色债券市场。根据国内外主流机构的测算结果，中国到2060年实现碳中和需要追加投资约138万亿元，超过全年GDP的2.5%。这意味着绿色金融在填补资金缺口、引导和鼓励更多社会资本投资绿色产业方面发挥着重要作用。差距意味着机会。面对万亿级市场，商业银行应加快布局。对于商业银行而言，如何协调平衡社会责任与盈利责任，平衡短期利益与长期发展的关系，建立符合绿色金融趋势的可持续发展模式，对银行提出了更高的要求。'专业性、创新性和风险控制能力。要求已成为银行“十四五”战略规划的重大课题。银行业要在顶层设计、体制机制、能力建设、绿色文化等方面下功夫。从现阶段来看，银行将面临以下挑战：一是ESG（环境、社会和公司治理）信息披露将逐渐成为衡量银行“质量”的重要标尺，将给银行带来全方位的变革，包括公司治理、业务形态、风控合规等方面，促使银行更加重视非财务指标的评价。二是绿色金融项目具有初期投资大、回收期长的特点，主要以中长期融资为主。这与银行传统的资产配置期限和标准相冲突，促使银行综合考虑环保指标，加快资产结构调整，优化风险评估体系。三是目前国内绿色金融标准体系尚未正式公布。中国人民银行明确了规范绿色金融体系的紧迫性。金融机构需要保证制度的灵活性和与市场、政府的协调性，监管制度的更新速度保持一致。四是可持续发展指标的数据支撑不明确。银行需要评估现有数据是否能够满足可持续发展评价体系的量化指标要求，需要对现状进行梳理和调研。如果没有，他们需要梳理和重新设计业务和运营数据的收集场景。面对将给中国银行业带来的潜在机遇和影响，绿色成为新时代最强背景。商业银行应未雨绸缪，前瞻性地明确自身绿色金融战略和路线图，打造本行特色的气候友好型银行。结合数字化转型的深入部署，实现自身商业模式的绿色转型，以负责任的态度推动全社会的绿色经济转型。“四阶段”战略引领IBM基于其50年的环保实践、110年对先进技术的专注投入、与全球客户共建绿色低碳企业的经验，结合对中国银行业的敏锐洞察据了解，IBM提出了银行可持续经营战略的“四个阶段”，即：Comply、Optimize、Reinvent和Lead。第一阶段：遵照监管评价要求，明确本行自身绿色金融发展底线，评估合规风险，制定改进措施，建立自评指标和计量披露机制。第二阶段：优化（Optimize），在满足合规要求的基础上，从公司治理、运营优化、内控风险、产品创新、新技术应用、人才储备等多个维度推进银行优化调整。第三阶段：重塑。基于前两个阶段打下的坚实基础，现阶段银行应重点将绿色金融理念全面融入全行管理架构，重塑转型金融服务新模式。第四阶段：引领，致力于解决更复杂的碳中和挑战，通过构建经济社会生态系统，推动区域或行业开放协同创新，构建绿色新产业体系，引领零碳商业体系01第一阶段：遵守2016年，中国人民银行、财政部、国家发改委等七部门联合发布《关于构建绿色金融体系的指导意见》，建立了比较完备的绿色金融政策体系。2018年，中国人民银行牵头成立了中国金融标准化技术委员会绿色金融标准工作组，引领中国绿色金融标准体系建设。2021年，中国人民银行将发布《银行业金融机构绿色金融评价方案》，明确纳入绿色金融评价方案的银行名单。确定定量和定性两类绿色金融评价指标，鼓励参与绿色金融评价结果应用场景。方案提出，构建绿色金融体系“五大支柱”，包括绿色金融标准、环境信息披露、政策激励机制、产品创新体系、国际合作。同时，银保监会将于2021年正式实施绿色金融统计，将以往的绿色信贷统计范围扩大到此前属于表外的非信贷产品。也从过去侧重于投资和制造业统计转向综合统计贸易和消费。统计数据。根据当前监管要求，商业银行必须重点关注以下几个重点方向：绿色经济活动：以市场化方式调动公共和私营部门资金支持绿色经济活动。加强信息披露：中国人民银行拟逐步推进建立强制披露制度，统一披露标准，促进金融机构和企业之间的信息共享。2021年8月，中国人民银行发布金融行业标准《金融机构环境信息披露指南》，系统阐述了金融机构环境信息披露的原则、形式和内容要求。金融机构环境信息公开试点工作正在部分开展。气候与环境风险评估：将气候变化相关风险纳入宏观审慎政策框架，对金融机构绿色债券和绿色信贷进行评估。还鼓励金融机构评估和管理其环境和气候风险。02第二阶段：优化（Optimization）在满足合规要求的基础上，为践行“双碳”目标，开创绿色金融新市场新格局，银行业将推动银行业逐步从量变到质变，包括公司治理优化调整、运营优化、内控风险、产品创新、新技术应用、人才储备等维度。银行提升低碳经营能力，将ESG充分纳入公司治理。办公楼、分支营业网点基础设施改造，提升减排能力；充分利用线上数字银行渠道，细化线下网点，优化线下网点数量。对全员进行无纸化办公改造，提倡远程办公，减少出差；推进绿色智能化工作流程，将绿色减碳作为工作流程改进的重要目标，提升作业过程的绿色效率。例如，利用电子印章等新技术，在现金、重空运等经营物品的存储上探索新的解决方案，减少碳排放；优化银行数据中心节能减碳能力，合理优化机房IT系统、制冷、照明、电力等整体设计，打造多中心、多活动的企业级绿色数据中心，资源灵活持续供给，运营智能高效。业务模式的优化和重点支撑行业的变化，将带动银行自身机制和资源配置的调整。面对以清洁能源、绿色制造、环境保护、乡村振兴、绿色建筑、绿色交通、碳金融为代表的七大领域作为绿色新金融市场，银行需要整合自身优势，定位重点行业、重点支持区域、重点客户，调整信贷业务结构，优化与绿色金融相匹配的风险评估模型。绿色金融场景技术应用创新有效结合技术与金融服务场景，聚焦绿色经济活动和绿色金融业务痛点，聚焦企业ESG分析、绿色评级、环境风险评估等场景，推动深度应用各种数字技术。例如：大数据+人工智能+物联网，加强环境风险信息在线采集和实时分析，探索实现绿色精准识别、评级定价智能化、预警处置自动化。准确计算碳足迹，识别绿色金融商业模式的成本和收益。运用市场化机制加快绿色金融科技复合型人才培养，建立绿色人才梯次培养机制和能力储备，加强绿色金融人才数字化思维和培养。03第三阶段：Reinvent（重塑）经过前两个阶段的积累和调整，银行体系将迎来重塑业务服务模式的转型金融时代。什么是转型金融？迄今为止，国际上对此还没有非常严格的定义。一般指对市场主体、经济活动和资产项目向低碳、零碳排放转型的金融支持，特别是对传统高碳、高环境影响的项目、经济活动或市场主体。也就是说，社会上广泛存在的一大批传统的、非清洁的、非绿色的、中高碳的产业正在向脱碳化、可持续发展的产业转变。金融机构应该怎么做？这对金融机构来说是一项更为艰巨的任务。在银行业务模式重塑阶段，必然会给银行的管理架构带来全面而实质性的变革。除了将七大绿色金融市场定位于新转型金融市场之外，如何帮助实现三个高水平企业的有效升级转型，实现传统产业向绿色金融产业的转型，如助力钢铁、化工等、碳排放高的化石燃料行业转型产业密集型产业，在快速建设绿色经济的同时关注“棕色经济”，将成为银行在绿色金融领域更广阔的服务方向。业务模式重塑ESG将推动银行传统产品和投融资业务模式的全面转型，包括转型融资、气候风险计量与披露、ESG数据治理、绿色资本管理、绿色资本市场、碳交易市场等。同时，还可以通过推广ESG原则来加强对弱势群体和环境的保护。以欧洲复兴开发银行为例，ESG原则的推广不仅直接对借款人履行ESG责任施加压力，还为借款人提供直接或间接的资金支持和多边政策对话平台。合作融资、混合融资等多种形式可以提升客户参与ESG投资的积极性，进而发展与客户的合作机会。风险内控重塑通过金融科技和金融要素管理，明确环境和社会风险定义，搭建环境风险信息大数据平台，运用新技术提升环境和气候风险管理，将ESG纳入全行综合风险管理管理系统。准确计量风险敞口，降低高碳金融资产占比，防范碳转型风险。结合新业务发展，全面完善公司治理，重塑组织架构，将绿色办公、绿色运营全面纳入公司管理活动，履行社会责任，对外发布ESG相关报告。04第四阶段：引领（Lead）银行在引领阶段的主要目标是引导和动员社会资金向绿色低碳发展方向发展，抢占区域内资源和产业优势，引领区域发展。设立绿色金融改革创新试验区，推进绿色金融创新，是我国绿色金融发展的独特经验。2019年兰州新区获批试验区后，目前全国已有6个省区9个省份作为试验区。2021年，各先行区将继续积极探索，不断创新，例如：湖州市10月份通过了《湖州市绿色金融促进条例》。央行指出，试点地区积极探索形成我国绿色金融体系五大支柱，要求各试点地区系统总结改革创新成果，加快有益经验复制推广那已经形成了。尚未纳入测试区的地方也处于活动状态。北京出台《关于金融支持北京绿色低碳高质量发展的意见》鼓励更多金融资源投向绿色低碳领域；上海发布《上海加快打造国际绿色金融枢纽服务碳达峰碳中和目标的实施意见》，到2025年基本确立国际绿色金融中心地位。此外，还有《重庆绿色金融大道发展专项规划》、《黑龙江省绿色金融工作实施方案》等。跨区域的绿色金融创新也备受关注。以粤港澳大湾区为例，基于各区域的资源禀赋和产业优势，香港应定位为全球绿色金融交易中心，广州应重点发展绿色金融改革创新，利用区域产业协同模式，构建多功能、多层次、多形式的绿色产业经济。同样，在绿色金融产品的设计和应用方面，也要针对各行业特点，进行产品和服务模式创新。有了战略，行动迫在眉睫。千帆竞发。在国家双碳战略下，商业银行要抓住新的历史机遇，积极发挥绿色金融对创新的引导和推动作用，结合各家银行经营发展特点，明确自身绿色金融发展底线和战略路线图.IBM利用其多年积累的企业可持续发展成熟度评估模型，结合监管机构对金融机构的指导和评估方案，明确银行自身绿色金融发展的基线，评估合规风险并提出改进措施。同时，制定绿色金融体系建设的目标和路径，建立自我评价指标体系和衡量标准。IBM绿色金融数据平台，依托计算模型和数据治理能力，通过数据可视化展示银行绿色金融发展的重要指标，有效管理绿色信贷相关数据和绿色企业标签，准确定义ESG相关数据项并自动化采集以独特的方式处理数据，满足ESG信息披露要求，提升银行数据洞察能力。IBMTRIRIGA平台是一个统一物联网技术和人工智能的云平台。不仅包括日常物业管理、成本核算、建筑空间布局、选址等功能，还内置绿色建筑能耗标准。可监测分析银行办公楼、网点、数据中心等基础设施的环境绩效指标（能源消耗、温室气体排放、废弃物产生等）。IBM在绿色金融方面的独特优势1.IBM本身就是全球可持续发展的领导者。50年来，IBM一直是可持续转型的全球领导者。早在1971年，IBM就发布了第一份企业环境政策声明。在自身战略方面，IBM自2005年以来二氧化碳排放量减少了56.6%。最近，IBM承诺到2025年将温室气体排放量减少65%，到2030年实现温室气体净零排放，基于2010.2.全球视野与丰富的金融行业实践在全球范围内，IBM拥有丰富的海外银行合作案例。凭借多年的行业洞察和技术积累，为北美、欧洲、亚洲的多家海外银行提供了ESG行动路线图。许多与绿色金融相关的解决方案，包括气候风险分析。3、成熟的研究成果和产品积累IBM致力于推动可持续发展的旅程，以实现企业自身、客户和社会的目标。迄今为止，IBM已投入数百万美元研发其自身的可持续发展概念和产品。IBM是麻省理工学院气候与可持续发展联盟(MCSC)的创始成员，最近发起了一项名为“气候的未来”的新全球倡议，旨在利用混合云和人工智能推动向绿色经济的过渡；IBM专有的环境智能套件提供了一组功能，可以帮助客户及时预测和应对恶劣的气候事件以确保业务连续性，包括：碳核算引擎、地理空间数据库、可再生能源预测等。4.跨行业的绿色经济实践经验，支持对绿色金融的敏锐洞察商业模式和风控要求提供有力支持。结语推进绿色金融体系建设是一项系统工程，需要政策、行业、金融机构的通力合作，乃至全社会的共同努力。对银行等金融机构，通过各类绿色金融创新产品和机制的引导，将更多资源流向绿色低碳产业，助力“双碳”经济，实现“30·60目标”，构建人与自然和谐共处的人类家园。备注：IBM咨询绿色金融工作组计划在2022年每季度发布1-2篇系列专题文章，敬请期待！<联系我们—绿色金融工作组>Dr.刘进IBM咨询大中华区副合伙人金融行业业务发展与交付总监Samantha.liu@ibm.com秦崇轩IBM咨询大中华区咨询经理FinancialCoreSharpChangeTeamqincxuan@cn.ibm.com深入了解IBM：http://server.51cto.com/法案/ibmgbs/2022q1
